Chronique commanditée par Banque Nationale
La planification est essentielle pour les investisseurs fortunés. Comment des stratégies fiscales et des produits d’assurance peuvent-ils vous aider à préserver votre patrimoine?
Les personnes fortunées ont des préoccupations financières bien différentes de celles de la majorité des Canadiens. D’abord, elles sont davantage axées sur la protection, la croissance et le transfert de leur patrimoine que sur le maintien de leur qualité de vie à la retraite.
« Ces clients nous demandent ce qu’ils doivent faire ensuite et quelle sera l’étape ultime, dit Patrick Gervais, directeur principal de la Banque Nationale Gestion privée 1859. Où les enfants étudieront-ils? Une fiducie familiale devrait-elle être mise en place? L’avantage dont ces personnes disposent est qu’elles ont des options. »
« Comme les objectifs de ces familles relèvent davantage de la planification successorale que de la planification financière, nous misons sur des stratégies fiscales et des produits d’assurance pour transmettre efficacement le patrimoine aux autres membres de la famille », explique M. Gervais.
« Nous devons penser à tout: le plan successoral, le plan de relève, la cession des actifs et les bénéficiaires, dit-il. Nous devons examiner les fiducies et les sociétés de portefeuille du client et utiliser ces structures pour atténuer les incidences fiscales et transférer autant d’argent que possible aux héritiers. »
Des stratégies pour optimiser le rendement
Patrick Gervais explique en outre que certains investisseurs fortunés ont connu une baisse de leurs revenus tirés des titres à revenu fixe en raison des taux d’intérêt historiquement bas. Pour atténuer ce problème, il est possible de compléter le portefeuille en optant pour des stratégies patrimoniales de rechange comme des produits d’assurance et des rentes.
« Les rentes assurées permettent de gérer le risque de longévité et de générer un revenu garanti, explique M. Gervais. Si vous disposez d’un portefeuille de titres à revenu fixe de trois millions de dollars, vous pourriez acheter une rente de 500 000 $ à l’âge de 70 ans et compenser l’impôt à payer par la succession à votre décès en souscrivant à une assurance vie. Cela permet de diversifier votre portefeuille de titres à revenu fixe et de stabiliser vos revenus d’une manière fiscalement avantageuse. »
Succession et fiscalité
Pour léguer son patrimoine successoral, les produits d’assurance sont également efficaces du point de vue fiscal. « C’est pourquoi les personnes fortunées les utilisent davantage que la moyenne canadienne », fait remarquer Patrick Gervais.
« Lorsqu’une personne modestement fortunée lègue ses actifs, il y a souvent une réduction du patrimoine en raison notamment des impôts à payer. Dans le cas des familles fortunées, on constate plutôt une hausse de la valeur nette des avoirs lors du transfert », dit-il.
« Ce n’est pas magique: ces familles achètent seulement une quantité importante de produits d’assurance pour couvrir l’impôt à payer et estiment qu’un rendement équivalant à 6% ou 8% sans risque, au moyen d’une garantie, est une bonne affaire. »
« Les Canadiens fortunés n’ont pas peur de manquer d’argent, ajoute Mark Goodfield, comptable et associé chez BDO Canada. Ils s’inquiètent plutôt de ce qu’il adviendra de leur argent à leur décès », précise-t-il.
M. Goodfield affirme que les clients fortunés ont souvent la possibilité d’utiliser des assurances d’entreprise pour assurer la vie des propriétaires de la société. D’un point de vue fiscal, c’est une stratégie plus avantageuse que de laisser ses avoirs dans des portefeuilles de placements ordinaires.
M. Goodfield souligne toutefois que l’Agence du revenu du Canada (ARC) a l’intention d’annuler les avantages de cette stratégie l’an prochain, un dernier changement alors que l’ARC et les conseillers des investisseurs fortunés s’engagent dans un long bras de fer en matière de fiscalité.
L’art de bien s’entourer
Pour s’assurer d’obtenir les meilleurs conseils et une approche globale en matière de planification successorale, bien des personnes fortunées s’entourent d’une équipe d’experts notamment dans les domaines comptables, juridiques, et des assurances. Aussi, il revient aux experts en planification patrimoniale d’orchestrer les efforts de cette équipe afin d’offrir des résultats optimaux aux clients et à leur famille.
« Chez Gestion privée 1859, nous offrons un service complet, affirme Patrick Gervais. Nous travaillons de pair avec ces professionnels en participant à l’élaboration, à la direction et à l’exécution du plan. »
Car si les gens plus fortunés n’ont pas à craindre d’en manquer pour leurs vieux jours, ils ne peuvent certainement pas se payer le luxe d’improviser lorsqu’il est question de la gestion de leur patrimoine…
Vous avez des actifs importants à gérer ou des questions en ce qui concerne vos placements? Prenez rendez-vous avec un conseiller de Gestion privée 1859 dès aujourd’hui. Il vous proposera des stratégies pour atteindre vos objectifs à long terme tout en contrôlant le risque auquel votre portefeuille est exposé.
Cet article vous est offert par la Banque Nationale
